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Google AdSense 수익을 정산받는 과정에서 최근 '싱가포르 세금 정보(Singapore Tax Info)' 입력 요청을 받으셨을 것입니다.
미국 외에도 싱가포르와 같은 국가에서 세금 관련 정책이 도입되면서, Google은 일부 국가를 대상으로 별도의 세금 정보 입력 및 서류 제출을 요구하고 있습니다.
이번 글에서는 Google AdSense에서 싱가포르 세금 관련 정보를 입력하는 이유와 함께, 대한민국 국세청에서 발급할 수 있는 거주자 증명서(Certificate of Residency)를 통해 불필요한 세금 원천징수를 피하는 방법까지 자세히 안내드리겠습니다.
Google AdSense 싱가포르 세금 정보 요청, 왜 생겼을까?
Google은 싱가포르 정부의 Withholding Tax(원천징수세) 관련 규정에 따라, 일부 콘텐츠 제작자 또는 수익 창출자에게 싱가포르 세금 정보를 요구하고 있습니다.
특히, 광고주 또는 사용자 IP의 상당 부분이 싱가포르에 위치한 경우, 해당 지역에서 발생한 광고 수익에 대해 세금 보고 의무가 생길 수 있습니다.
이런 경우에 해당할 수 있어요:
- 한국에서 활동하지만 콘텐츠 소비자가 아시아 전역(싱가포르 포함)에 많은 경우
- 싱가포르 관련 콘텐츠(영어 채널, 여행, 국제뉴스 등)를 운영하는 경우
- 싱가포르에서 수익이 발생한다고 Google이 판단한 경우
싱가포르 세금 정보 입력 시 주의할 점
AdSense 계정의 ‘결제 > 설정 > 세금 정보’ 메뉴에서 Singapore Tax Info가 별도로 활성화되어 있다면, 반드시 이에 대한 입력을 마쳐야 수익이 정상 지급됩니다.
입력 시 주요 항목:
- 국가(거주지): 대한민국(Korea, Republic of)
- 조세 조약 적용 여부: ‘Yes’ 선택
- 조세조약 혜택 신청 근거 서류: 거주자 증명서 제출
싱가포르와 대한민국은 조세조약(이중과세방지협약)을 체결하고 있으며, 이에 따라 대한민국 거주자는 싱가포르 원천징수세 감면 또는 면제를 받을 수 있습니다.
필수 서류: 거주자 증명서(COR)
싱가포르 세금 정보 입력 시 대한민국 국세청에서 발급한 ‘거주자 증명서’(Certificate of Residency)를 함께 제출해야 조세조약 혜택을 받을 수 있습니다.
조세조약 혜택이란?
일반적으로 싱가포르에서 외국인의 수익에 대해 15~22%의 세금을 원천징수하지만, 조세조약을 적용하면 0% 혹은 대폭 낮은 세율로 감면됩니다.
거주자 증명서 발급 방법 (홈택스 온라인 신청)
가장 간단하고 빠른 방법은 홈택스를 통한 온라인 발급입니다. 아래는 상세 절차입니다.
발급 순서:
1. 홈택스 접속 및 로그인
[기타 민원증명] → [거주자 증명] 선택
거주자 증명서 발급 신청서 작성시 영문 주소 입력을 해야 합니다. 영문 주소는 아래 버튼을 누르시면 영문 주소 변환을 쉽게 하실 수 있습니다.
2. 신청서 작성
용도: 국제조세조약에 따른 세금 감면 신청
사용처: Google Asia Pacific Pte. Ltd.
국가: 싱가포르 (Singapore)
소득의 종류: 사용료 소득(Royalty) 또는 기타 소득(Other Income)
영문 발급 체크 ✔
수령 방식: 인터넷 출력(PDF)
제출 후 즉시 PDF 파일 다운로드 가능
👇 예시 작성 내용
항목 입력 예시
사용용도 싱가포르 조세조약 적용을 위한 Google AdSense 수익 관련
제출처 Google Asia Pacific Pte. Ltd.
국가 Singapore
소득종류 Royalty
발급언어 영문(필수)
오프라인 발급 (세무서 방문)
가까운 세무서를 방문하여 민원실 접수
신분증 지참
‘거주자 증명서 발급 신청서’ 작성
용도 및 제출처는 온라인과 동일하게 기입
발급 즉시 수령 가능 (무료)
싱가포르 세금 정보에 거주자 증명서 제출 방법
Google AdSense 로그인
[결제 > 세금 정보 > Singapore Tax Info] 클릭
‘조세조약 혜택 요청’ 선택
거주자 증명서 파일(PDF 또는 JPG) 업로드
제출 후 승인 여부는 이메일로 안내됨 (보통 1~3일 소요)
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 싱가포르 세금 정보 요청이 모든 사람에게 해당되나요?
A. 아닙니다. 싱가포르에서 발생하는 수익이 일정 기준을 초과했거나, Google이 자동 판단한 경우에만 요청이 나타납니다.
Q2. 미국 세금 정보(W-8BEN)와는 별개인가요?
A. 네, 완전히 별개의 세금 정보입니다.
W-8BEN은 미국 세금 처리용이고, 싱가포르 세금 정보는 싱가포르 정부의 정책에 따른 것입니다.
Q3. 거주자 증명서를 한 번만 제출하면 되나요?
A. 일반적으로 1년마다 갱신을 요청받는 경우가 많습니다.
매년 1회 정도 갱신 발급을 권장드립니다.
마무리
Google AdSense를 통해 꾸준히 수익을 창출하고 계시다면, 단순히 광고를 운영하는 것 이상으로 세금 관리와 관련된 행정 절차에도 신경을 써야 합니다. 특히 싱가포르와 같이 추가 세금 정보 입력이 요구되는 국가의 경우 정확한 서류 제출과 조세 조약 혜택 센청이 누락되면 불필요한 세금이 원천징수될 수 있으므로 반드시 주의해야 합니다.
싱가포르에서의 세금 원천징수를 피하기 위해 꼭 필요한 서류가 바로 ‘거주자 증명서’입니다.
홈택스를 이용하면 간편하게 발급 가능하며, Google 시스템에 즉시 제출할 수 있습니다.
